Rente viagère : comment ça fonctionne ?

Qu’est-ce qu’une rente viagère ?

Le mot “viager”, signifie jusqu’à la fin de la vie. La rente viagère est donc un revenu régulier périodique (mensuelle, trimestrielle ou annuelle) versé à vie au bénéficiaire. La rente viagère vous permet de transformer une partie de vos économies ou la somme de la vente de votre maison par exemple, en revenus réguliers. Vous bénéficiez alors de versements réguliers pour le reste de votre vie.

Ces paiements réguliers peuvent être un soutien financier important, surtout à un âge où vous pourriez ne plus travailler.

Ce système vous assure un complément de revenu stable et régulier jusqu'à la fin de votre vie, ce qui peut vous aider à maintenir votre qualité de vie et à couvrir vos dépenses, même lorsque vous êtes à la retraite.

Dans quels cas peut-on bénéficier d’une rente viagère ?

En vendant en viager

Le viager est une méthode de vente immobilière où le vendeur, appelé crédirentier, cède la propriété de son bien à un acheteur, appelé débirentier, tout en conservant le droit de percevoir une rente régulière jusqu'à la fin de sa vie (ou parfois pour une période déterminée).

Il existe deux types de viager :

Le viager occupé

Dans cette forme de viager, le vendeur conserve le droit de vivre dans le bien vendu jusqu'à la fin de sa vie ou jusqu'à ce qu'il décide de quitter le logement. Pendant ce temps, l'acheteur paie une rente au vendeur. Une fois que le vendeur décède ou quitte le logement, l'acheteur prend pleinement possession de la propriété. Si le vendeur a décidé de quitter son bien, par exemple pour quitter la région ou pour emménager dans un logement plus adapté à son âge, l’acquéreur continue à lui verser une rente d’un montant plus important (de l’ordre de 30%). En échange, l’acquéreur peut emménager dans le bien du vivant du vendeur.

Viager libre

Dans un viager libre, le vendeur n'occupe pas le bien vendu et le laisse à la disposition de l'acheteur dès la conclusion de la vente. Cependant, le vendeur continue à percevoir une rente de la part de l'acheteur jusqu'à la fin de sa vie. Dans le cadre d’un viager libre, la rente et le bouquet perçus par le vendeur sont plus élevés que dans le cas d’un viager occupé, car il n’y a pas de décote liée à l’occupation des lieux.

Dans les deux cas, le montant de la rente est déterminé en fonction de la valeur du bien vendu, de l'âge du vendeur et de son espérance de vie estimée grâce aux tables de mortalité statisitques. Ce qu’il faut retenir : un viager est une façon pour le vendeur de bénéficier d'un revenu régulier tout en transférant la propriété du bien à l'acheteur.

Dans le cadre d’un placement financier

Dans le cas d'une rente viagère issue d'un capital financier, une compagnie d'assurance est généralement impliquée. Le crédirentier, c'est-à-dire la personne qui reçoit la rente, cède un capital à l'assureur en échange de paiements réguliers à vie à partir d'une date fixée. Ce capital peut provenir de contrats d'assurance-vie, de plans d'épargne retraite (PER) ou de plans d'épargne en actions (PEA).

Pour l'assurance-vie, il existe deux types de contrats :

La rente viagère immédiate, où le capital est versé dès la souscription du contrat et la rente commence immédiatement.

La rente viagère différée, où le capital est accumulé pendant une période déterminée avant la conversion en rente. Pendant cette période, le souscripteur peut réaliser des retraits partiels. Après cette période, le capital est converti en rente viagère et versé régulièrement au crédirentier pour le reste de sa vie.

A noter que dans le cas de la rente viagère assurantielle, une fois le capital transformé en rente, il appartient à l'assureur et ne peut plus être récupéré. En cas de décès, sauf s'il y a une clause de réversion, le capital restant revient à l'assureur et les héritiers ne perçoivent rien.

Comment est calculée la rente viagère lors d’une vente en viager ?

La façon dont la rente viagère est calculée dans le cadre d'une vente en viager dépend principalement de l'âge du vendeur. Ainsi, plus le vendeur est âgé, plus le prix de vente en viager sera élevé. Cela s'explique par le fait qu'il y a une décote sur le prix du bien, liée à la durée d'occupation par le vendeur. Cette décote compense le fait que l'acheteur ne peut pas jouir pleinement du bien tant que le vendeur l'occupe.

Pour calculer la rente viagère, on part généralement du prix que pourrait demander le vendeur pour la vente classique de sa maison au moment de la mise en vente en viager. Le prix ainsi obtenu est appelé valeur vénale. Ensuite, on déduit la décote, qui représente généralement entre 30 et 40% de la valeur du bien. Ce qui reste est ensuite réparti entre le bouquet, versé à la signature du contrat, et les rentes, versées régulièrement à vie. Il est important de noter que le montant du bouquet et de la rente sont interdépendants : plus le bouquet est élevé, plus la rente sera basse, et vice versa. Cela permet aux parties de trouver un équilibre qui convient à chacun.

Quels sont les avantages de la rente viagère ?

Les avantages de la rente viagère sont multiples !

Un revenu à vie

La rente viagère assure un revenu régulier et durable tout au long de la vie du bénéficiaire, offrant ainsi une sécurité financière à long terme, notamment pendant la retraite.

Une indexation sur l’inflation

Les contrats de rente viagère proposent une indexation sur l'inflation, ce qui permet de maintenir le pouvoir d'achat du bénéficiaire au fil du temps.

Un abattement fiscal important

La rente viagère est imposable au titre de l'impôt sur le revenu, mes les vendeurs bénéficient d'un abattement fiscal significatif. Par exemple, si la vente est réalisée après l'âge de 70 ans, il peut y avoir un abattement de 70% sur le montant imposable.

Protection du conjoint survivant

En cas de viager conclu sur deux têtes, la rente est réversible. Cela signifie que si l'un des conjoints décède, la totalité de la rente sera versée au conjoint survivant jusqu'à son décès, assurant ainsi sa sécurité financière après la perte de son partenaire.